Программа долгосрочных сбережений в 2026 году: до 36 000 ₽ от государства в год, вычет, когда можно забрать

Как устроена программа

Программа долгосрочных сбережений работает с 1 января 2024 года. Вы заключаете договор с негосударственным пенсионным фондом, который стал оператором ПДС, и вносите деньги в удобном ритме. Фонд инвестирует их, государство добавляет софинансирование, налоговая возвращает НДФЛ. Участвовать может любой гражданин России с 18 лет, договоров может быть несколько, в том числе в пользу ребёнка или другого человека. Договор заключают на сайте или в офисе НПФ.

На счёт можно также перевести накопительную пенсию, если она сформирована в НПФ: накопительная пенсия.

Софинансирование: до 36 000 рублей в год

Государство доплачивает к вашим взносам в течение 10 лет начиная с года, следующего за первым взносом. Чтобы доплата пришла, за год нужно внести не меньше 2 000 рублей. Максимум одинаков для всех, 36 000 рублей в год, но коэффициент зависит от среднемесячного дохода по данным ФНС.

За 10 лет при полном использовании это 360 000 рублей сверху от государства, не считая инвестиционного дохода на эту сумму. Доплата приходит на счёт следующим летом за взносами прошлого года. Взносы работодателя за вас не софинансируются.

Налоговый вычет

Взносы в ПДС дают вычет до 400 000 рублей в год. При ставке НДФЛ 13 % возвращается до 52 000 рублей, при ставке 22 % до 88 000 рублей; какая ставка у вас: ставки НДФЛ в 2026 году. Лимит 400 000 общий для всех долгосрочных инструментов: ПДС, ИИС-3 и негосударственного пенсионного обеспечения. Вычет оформляется через декларацию или в упрощённом порядке по данным фонда. Инвестиционный доход при выплате НДФЛ не облагается. Если выйти из программы досрочно без особой причины, полученные вычеты придётся вернуть.

Защита денег

Взносы и инвестиционный доход на них гарантирует АСВ в пределах 2,8 млн рублей, это в два раза выше страховки по вкладам: страхование вкладов АСВ. Переведённые пенсионные накопления, софинансирование и доход на них в лимит не входят и возмещаются полностью. Фонд обязан обеспечить безубыточность на горизонте, прописанном в договоре, и восполнить потери за свой счёт. Сменить НПФ можно, но деньги перейдут в новый фонд только через пять лет после заявления.

Когда можно забрать

Право на выплаты наступает при одном из двух условий: прошло 15 лет с даты самого раннего договора или достигнут возраст 55 лет у женщин, 60 лет у мужчин. Варианты выплаты: пожизненная или срочная на срок не менее 10 лет; договор может предусматривать и другие варианты, в том числе единовременную выплату.

Досрочно забрать до 100 % сбережений без потери льгот и софинансирования можно в особых жизненных ситуациях: при необходимости дорогостоящего лечения и при потере кормильца. В остальных случаях при расторжении договора фонд выплатит выкупную сумму по своим правилам, обычно без части дохода, софинансирование и переведённые накопления на руки не выдаются, а полученные вычеты возвращаются в бюджет. Для долгосрочных сбережений это нормальная плата за льготы, но для подушки безопасности программа не подходит.

Пример

Зарплата 70 000 рублей, взнос 3 000 рублей в месяц, то есть 36 000 в год. Государство добавляет 36 000, налоговая возвращает 4 680 (13 % от 36 000). Фактически вы отдаёте 31 320 рублей, а на счёт попадает 72 000 плюс доход фонда. За 10 лет софинансирования это 360 000 своих и 360 000 государственных денег ещё до инвестиционного дохода. При зарплате 100 000 для той же доплаты нужно вносить 72 000 в год.

Лайфхаки

• Вносите ровно под свой коэффициент. При доходе до 80 000 всё, что сверх 36 000 в год, государство уже не удваивает: лишнее выгоднее положить на вклад, сравните по калькулятору вкладов.
• Доход считается по справке ФНС за год взноса, а не по текущей зарплате. При доходе около порога 80 000 или 150 000 в месяц один годовой бонус может перебросить вас в менее выгодную группу.
• Договор на супруга с низким доходом даёт коэффициент 1:1 на его счёте, а вычет получает тот, кто платит взносы и имеет НДФЛ.
• Первый взнос в декабре, а не в январе. Отсчёт десяти лет софинансирования идёт с года, следующего за годом первого взноса: взнос в декабре 2026 года приносит доплату уже в 2027 году за полноценный год.
• Накопительную пенсию из СФР переводят в два шага: сначала заявление о переходе в НПФ (с 1 июля 2024 года его подают через Госуслуги, при досрочном переходе теряется доход), потом перевод в ПДС внутри фонда. Проверьте дату фиксации дохода по выписке, прежде чем начинать.